La fiche Immobilisations
Une immobilisation comptable est identifiée dans la comptabilité Gestimum par :
• Un code unique
• Un libellé
• Une description longue
• Une appartenance à une famille d’immobilisation
• Une position « en sommeil »
Elle a un état :
• Aucun
• En cours d’amortissement : déclenché lors de l’activation du plan
d’amortissement
• Amortie : activé lorsque l’immobilisation est totalement amortie
• Sortie : activé lorsque l’immobilisation est cédée ou mise au rebut
La fiche Immo / Général
L’onglet général de la fiche d’immobilisation, permet de définir les
éléments suivants :
• Le type d’immobilisation : un bien, un Crédit bail ou une Location.
• La catégorie d’immobilisation : un bien corporel, incorporel ou financier.
• Le code barre, au besoin.
• Le numéro de série, au besoin.
• Le lieu de l’immobilisation, défini via le menu «IMMO – Lieux
d’immobilisation».
• Les critères de 1 à 5 de l’immobilisation.
• Les libellés de ces critères sont définissables depuis les préférences de
comptabilité onglet «Immobilisations». Leurs valeurs sont renseignées dans les tables de références.
• Date de création, de modification avec l’utilisateur ayant créé ou modifié pour la dernière fois la fiche.
La fiche Immobilisations/ Entrée
L’onglet Entrée permet de renseigner les éléments constituant l’immobilisation :
• Le numéro de pièce : zone permettant de saisir le n° de la facture d’achat de l’immobilisation
• La date d’acquisition
• La date de mise en service
• L’option « Reprise d’immobilisation »
• La valeur d’acquisition de l’immobilisation :
– Le prix d’achat HT
– Le montant des frais inclus : indique la partie des frais contenus dans le montant hors taxes de l’immobilisation (Ex. Frais de mise en service)
– Le montant de la TVA. Si un compte de TVA sur achat est renseigné dans les éléments comptables, alors le calcul du montant de TVA est calculé à partir du taux paramétré dans le compte de TVA.
– Le prix d’achat TTC
• Les éléments comptables :
– Le Journal comptable enregistrant l’acquisition du bien
– Le compte comptable d’immobilisation auquel le bien a été ou sera imputé
– Le compte de TVA mouvementé lors de l’acquisition
– Le compte du fournisseur d’immobilisation
Il vous est possible de créer et consulter l’écriture d’acquisition, directement depuis cet onglet.
La fiche Immobilisations / Amortissement
L’onglet Amortissement permet de déterminer les éléments suivants :
• Mode d’amortissement fiscale : aucun, linéaire, dégressif.
• Durée d’amortissement en mois
• Base amortissable de l’immobilisation
• Date de fin d’amortissement
• Valeur de revente
• Nombre de jours par année peut être de 360 ou 365 jours en fonction du mode de calcul choisi.
• Coefficient de dégressivité
• Plan d’amortissement
• Journal comptable où sont enregistrées les dotations aux amortissements
• Compte de dotation aux amortissements à employer
• Compte d’amortissement.
Un bouton «Comptabiliser la dotation» permet de générer l’écriture de dotation aux amortissements sur la période de saisie autorisée. Cet outil est accessible lorsque l’état de l’immobilisation est à l’état «En cours
d’amortissement» ou «Reprise d’immobilisation» et que la période correspondant à la période saisissable
autorisée n’est pas soldée
La fiche Immobilisations / Dépréciation
L’onglet Amortissement permet de renseigner les comptes qui devront être utilisés dans le cas d’une dépréciation de l’immobilisation
Il n’est pas prévu de génération d’écriture de dépréciation depuis le module immobilisations.
La fiche immobilisations / Sortie
L’onglet Sortie permet de renseigner les éléments constituant le sortie de
l’immobilisation su patrimoine de l’entreprise
• Le type de sortie : mise au rebut ou cession
• La date de sortie
• Le prix de vente : repris de la fiche immobilisation si renseigné
• La TVA de revente
• La +/- value dégagée
• Journal de cession
• Compte de cession nécessaires
• Compte de créance
• Compte de TVA
• Compte de la Valeur Nette Comptable
La comptabilisation des écritures de sortie / cession s’effectue directement depuis cette fenêtre.
La reprise de données / Principe
La notion de reprise d’immobilisations correspond à l’action de récupérer des données existantes dans un logiciel d’immobilisations, pour les intégrer dans un autre logiciel.
• Cela sous-entend donc que votre bien a déjà commencé à être amorti
dans un autre environnement que Gestimum ERP.
La reprise d’immobilisations s’effectue en 2 étapes :
• L’import des immobilisations : permet de créer les fiches des
l’immobilisations
• L’import des lignes d’amortissement : permet de créer les lignes
d’amortissements des l’immobilisations précédemment crées.
Il est également possible d’effectuer la reprise de données en saisissant
directement dans Gestimum ERP, mais cette méthode est soumise à
certaines conditions.
Si le logiciel n’a pas assez de données pour calculer un plan d’amortissement cohérent, la génération du tableau d’amortissement est bloquée dans les cas suivants :
• si l’exercice en cours fait plus de 12 mois
• si les exercices sont décalés par rapport à une année civile.
• si la date de mise en service est antérieure à la date de début de l’exercice en cours.
La reprise de données / Import
L’import d’immobilisation permet de créer des immobilisations mais
également de les modifier. Il faut pour cela renseigner dans le fichier texte àimporter le code immobilisation (IMO_CODE).
Il est accessible par le menu OUTILS | Importer | Autres données.
L’import de lignes d’amortissement permet de créer les lignes
d’amortissement des immobilisations mais également de les modifier. Il faut pour cela renseigner dans le fichier texte à importer le code immobilisation (IMO_CODE) et le numéro de ligne d’amortissement (LIG_NUMERO).
Il est accessible par le menu OUTILS | Importer | Autres données.
Les états d’impression
Il est possible d’imprimer depuis la fiche immo ou depuis le menu
Impression|Immobilisations. Sont disponibles :
• Impression des immobilisations :
• Fiche immobilisation
• Liste des immobilisations
• Impression des acquisitions de l’exercice
• Impression des dotations
• Par code immo
• Pas compte immo
• Impression de l’état des immobilisations
• Impression des sorties d’ immobilisations intégrant la notion de +/- value